| Financial Planning & Analysis (FP&A)

Financial Planning & Analysis (FP&A) ist insbesondere in einem dynamischen Marktumfeld eine der wichtigsten Unternehmensfunktionen, doch vielen mittelständischen Unternehmen fehlen die geeigneten Prozesse, Talente und Instrumente, um sie gut auszuführen. Unser FP&A-Team hilft mittelständischen Unternehmen, auf Basis von Analysen, Business Planung und Ermittlung von Unternehmenswertfaktoren wichtige Unternehmensentscheidungen der Geschäftsführung quantitativ zu unterstützen.

In die FP&A-Projekte bringen wir unsere M&A-Erfahrung mit ein und behalten bei unserem Tun stets den Blick auf den Unternehmenswert. Jede Entscheidung hat eine Auswirkung auf den Wert Ihres Unternehmens. Wir helfen zu erkennen, wo die größten Hebel liegen.

Analyse

Eine wichtige Aufgabe des FP&A-Beratungsteams ist es, sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen finanziell gesund ist – und es auch bleibt. Als Experten für Finanzbewertung führen wir eine gründliche Überprüfung der wichtigsten Kennzahlen Ihres Unternehmens durch. Auf dieser Grundlage erhalten Sie von uns einen Bericht über die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens und Vorschläge, wo und wie sie sich verbessern könnte.

Unser FP&A-Beratungsteam kann analysieren und feststellen, welche Produkte oder Dienstleistungen die effektivsten Werttreiber sind. Welche generieren den höchsten Gewinn und haben die höchsten Gewinnspannen? Auf der Grundlage der Analysen können wir Ihnen dann aufzeigen, wo und wie Sie die Gewinne anderer Produkte oder Dienstleistungen steigern können. Oder wo man die Ausgaben in Bereichen mit unterdurchschnittlicher Leistung einschränken sollte.

Business Planung

Schmalenbachs sinngemäße Aussage „Für das Gewesene gibt der Kaufmann nichts“ ist insbesondere in einem dynamischen Marktumfeld, in dem wir uns seit spätestens Anfang 2020 befinden (Pandemie, Disruption der globalen Lieferketten, Angriffskrieg in Europa) aktueller denn je. Daher ist ein Business Plan, bestehend aus einer Gewinn- und Verlustrechnung, einer Bilanz und einer Cash Flow Rechnung, jeweils über 3 bis 5 Jahre, eine essenzielle Grundlage zur wertorientierten Steuerung Ihres Unternehmens. Nur wenn Sie wissen, welches Projekt, welche Produktlinie oder welches Dienstleistungsspektrum wie Ihren Business Plan und letztlich Ihren Unternehmenswert beeinflusst, können Sie informierte Entscheidungen treffen. Unser FP&A-Team analysiert die Jahresabschlüsse und andere historische Finanzinformationen und führt mit Ihnen Workshops durch, an deren Ende Sie dann ein Financial Model erhalten, das Ihr Unternehmen für die nächsten 3-5 Jahre abbildet. Übrigens ist der Schritt zur Ermittlung des Unternehmenswertes Ihres Unternehmens für unser FP&A Team dann nur noch ein kleiner.

Budgetierung

Gerne arbeiten wir bei der Budgetierung mit den Abteilungen Ihres Unternehmens zusammen und helfen ihnen, Abteilungsbudgets zu erstellen und sie anschließend zu einem Unternehmensbudget zu konsolidieren. In der Praxis ist dies oft der vorgeschaltete Schritt bei der Erstellung des Business Plans für das erste Jahr der Planungsperiode, aber nicht unbedingt erforderlich.

Forecast

Die Interpretation und Analyse Ihrer jeweils letzten BWA (des sog. Current Trading) und der KPIs (Key Performance Indicators) Ihres Geschäftsmodells sind wichtige Aufgaben zur Ermittlung eines belastbaren Forecasts für das laufende Geschäftsjahr. Unser FP&A-Team kann Sie mit einer unvoreingenommenen Sichtweise dabei unterstützen, die kurzfristige Prognose transparent umzusetzen.

REPORTING & KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPIs)

Viele Informationen zu reporten, fällt in der heutigen, digitalen Welt nicht schwer. Die Kunst besteht daher darin, diejenigen KPIs zu identifizieren, die den größten Einfluss auf den Erfolg Ihres Unternehmens haben und deren Optimierung Ihnen hilft, den Business Plan einzuhalten oder sogar zu übertreffen. Dann können Sie Ihren Fokus gezielt auf die Beeinflussung derjenigen Parameter lenken, die die wirklich wichtigen Hebel für Ihr Unternehmen sind.

Unser FP&A-Team hilft Ihrem Unternehmen dabei, Ihre internen Finanzdaten zu sammeln, aufzubereiten und in genauere Finanzberichte zu übersetzen. Berichte, die nur die wirklich wichtigen KPIs enthalten und auf allen Ebenen des Unternehmens verstanden werden können.

Unternehmenswert

Last but not least, die Unternehmensbewertung. Hier fließen alle FP&A-Aktivitäten in ihrer Wirksamkeit zusammen. Gleichsam einem Orchester führen sie hier zu einem Klang, der lauter oder leiser, harmonisch oder dissonant, Dur oder Moll sein kann. Auf Basis des Business Plans kann unser FP&A-Team für Sie sehr schnell eine Discounted Cash Flow-basierte Unternehmensbewertung (goldener Standard in der Unternehmensbewertungspraxis) erstellen und das Ergebnis anhand von Trading Multiples und Transaction Multiples kalibrieren. Und im Vorfeld der Unternehmensbewertung trägt das FP&A-Team mit den oben genannten Bausteinen des Financial Planning & Analysis dazu bei, dass das Ergebnis möglichst laut, harmonisch und Dur klingt.

Unsere FP&A-Ansprechpartner freuen sich auf Ihre Kontaktaufnahme:

Rodryk Schönfeld
Partner
Tel.: 0211 865230
E-Mail: schoenfeld@industrieconsult.de

Darüber hinaus können wir Ihnen eine vernünftige Einschätzung geben, ob und auf welcher Basis ein möglicher Anteilsverkauf erfolgversprechend sein kann. Gerne können Sie uns mit diesem Einzelbaustein als Berater beauftragen. Wir sind gerne mit unserer Meinung ein Teil Ihres Entscheidungsprozesses.